Республика Кипр, следуя своим обязательствам по установлению правил, направленных на предотвращение и обнаружение случаев легализации доходов, полученных преступным путем, приняла поправки к требованиям по регистрации доверительной собственности. В частности, до сегодняшнего дня информация о доверительной собственности могла не фиксироваться в документах на территории Кипра.

9 сентября 2013 года официальный бюллетень Кипра опубликовал новый закон, согласно которому были одобрены поправки относительно доверительной собственности.

Лица, оказывающие услуги по управлению доверительной собственности, обязаны осуществлять проверку сведений бенефициарных владельцев доверительной собственности, а также их личности, включая:

  • доверительных собственников;
  • доверителей;
  • бенефициарных владельцев или класса бенефициарных владельцев;
  • попечителей, если таковые имеются;
  • консультантов по инвестициям, бухгалтеров, налоговых консультантов, если таковые имеются;
  • деятельность траста;
  • любых иных лиц, осуществляющих оперативный контроль над доверительным имуществом.

Указанная информация должна храниться на территории республики Кипр, а лица, предоставляющие соответствующие услуги, обязаны по требованию уполномоченного органа предоставить подобную информацию.

Согласно закону Кипра информация о доверительном имуществе будет указываться в Реестре о доверительном имуществе. Реестр будет храниться в трех органах Кипра: в Комиссии по ценным бумагам и биржам Кипра, которая в частности регулирует деятельность поставщиков услуг, в Коллегии адвокатов Кипра, регулирующей деятельность практикующих адвокатов, и в Ассоциации дипломированных бухгалтеров Кипра. В соответствии с новым законом и законом «О предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем» уполномоченные органы, в которых хранятся Реестры о доверительном имуществе, могут обмениваться информацией в рамках своих обязанностей. В поправках к закону уточняется, что данная информация является закрытой для общественности.

Сведения о доверительном имуществе, предоставляемые компетентным органам, должны включать в себя следующее:

  • наименование траста;
  • имена и адреса всех доверительных собственников;
  • дата создания траста;
  • дата изменений, вносимых в законы, регулирующих доверительное управление имуществом;
  • дата прекращения траста.

Сведения должны быть представлены в компетентные органы в течение 15 дней с момента учреждения траста или с даты, начиная с которой траст регулируется законом Кипра. Информация об изменении наименования или данных доверительного собственника должна быть представлена в течение 15 дней с момента такого изменения. В случае прекращения действия траста или внесения изменений в регулирующий закон, уполномоченные органы должны быть извещены о соответствующем в течение 15 дней, а уполномоченные органы обязаны хранить информацию о трасте в течение следующих 5 лет.

Касательно уже учрежденных трастов и регулируемых законом Кипра, доверительные собственники, являющиеся резидентами Кипра, обязаны предоставить в уполномоченные органы указанную выше информацию в течение 6 месяцев.

По материалам компании «Еврофаст»:

Кипр одобрил принятые изменения, видя в них положительные меры, направленные на борьбу с отмыванием доходов, полученные преступным путем, и доказательством того, что Кипр исполняет обязательства, возложенные на нее в соответствии с соглашением Тройки. В результате вводимых поправок уровень конфиденциальности информации по кипрским стандартам не изменится, при этом принятие поправки позволят оценить привлекательность трастов на Кипре. Некоторая обеспокоенность была выражена относительно административных расходов, возникающих в связи с исполнением данных обязательств поставщиками услуг в отношении теста на Кипре. По мнению «Еврофаст» данные изменения являются шагом вперед для Кипра как юрисдикции. Информация, предоставляемая в уполномоченные органы Кипра, не раскрывает конфиденциальную информацию и при этом позволяет осуществлять контроль над трестами на Кипре. 

По материалам mondaq.com. Оригинал статьи доступен по ссылке.

Оцените эту страницу!
[Всего: 0 Средний: 0]

Поделиться

Facebook
VK
Telegram
Twitter
Print
Контролируемые иностранные компании

Подготовка отчетности для КИК, уведомлений в налоговые органы.

Обмен информацией

Консультации по вопросам автоматического обмена информацией о финансовых счетах.

Юридические и налоговые консультации

Международное налогообложение и корпоративное право иных государств.

Похожие публикации

Остались вопросы? Свяжитесь с нами сейчас

Регулярно получайте дайджест наших публикаций и будьте в курсе последних новостей в сфере международного налогообложения, оффшоров и регистрации компаний в различных юрисдикциях.
Прокрутить наверх
Мы используем файлы cookie, чтобы обеспечить вам максимальное удобство пользования нашим сайтом. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь на использование нами файлов cookie.
Принять
Политика конфиденциальности