23 июня 2017 г. правительство Гонконга с целью укрепления противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма опубликовало проект поправок в Закон о компаниях 2017 г. (Companies (Amendment) Bill). В соответствии с данными изменениями зарегистрированные в Гонконге компании должны вести реестры данных о своих бенефициарных владельцах.

Необходимо отметить, что реестр лиц с существенным контролем (PSC) будет непубличным, т.е. доступным только для правоохранительных органов и самих PSC.

Лицами с существенным контролем признаются физические и юридические лица, которые:

  • Прямо или косвенно владеют более чем 25% выпущенных акций;
  • Прямо или косвенно обладает более 25% голосующих прав в компании;
  • Прямо или косвенно имеет право назначать или отстранять большинство лиц, участвующих в управлении;
  • Имеет право иным образом осуществлять или фактически осуществляет существенное влияние на компанию или контроль над компанией;
  • Имеет право оказывать или фактически оказывает существенное влияние или контроль над деятельностью траста или товарищества, не являющегося юридическим лицом, или удовлетворяющего одному или нескольким из первых четырёх условий в случае, если бы такой траст или товарищество были физическими лицами.

Каждая компания должна предпринять следующие действия:

  1. Выяснить, оказывает ли какое-либо лицо существенное влияние на компанию, и если да, то идентифицировать его;
  2. Направить любому лицу, которого оно знает или имеет разумные основания полагать, что оно является лицом с существенным контролем по отношению к нему, уведомление в течение 7 дней.

Уведомление должно требовать у адресата указать следующие данные:

  • Имя, фамилия;
  • Номер удостоверения личности или номер и страна выдачи паспорта;
  • Дата, начиная с которой лицо стало контролирующим;
  • Какой именно контроль осуществляется лицом.

Штраф (максимум 25 000 HKD и ежедневные штрафы от 700 HKD) будет применяться к каждому лицу, которое не соблюдает требование по уведомлению в течение 1 месяца.

Оцените эту страницу!
[Всего: 0 Средний: 0]

Поделиться

Facebook
VK
Telegram
Twitter
Print
Контролируемые иностранные компании

Подготовка отчетности для КИК, уведомлений в налоговые органы.

Обмен информацией

Консультации по вопросам автоматического обмена информацией о финансовых счетах.

Юридические и налоговые консультации

Международное налогообложение и корпоративное право иных государств.

Похожие публикации

Остались вопросы? Свяжитесь с нами сейчас

Регулярно получайте дайджест наших публикаций и будьте в курсе последних новостей в сфере международного налогообложения, оффшоров и регистрации компаний в различных юрисдикциях.
Прокрутить наверх
Мы используем файлы cookie, чтобы обеспечить вам максимальное удобство пользования нашим сайтом. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь на использование нами файлов cookie.
Принять
Политика конфиденциальности