Если речь идет о классических офшорных компаниях, информация об их владельцах является конфиденциальной, и ею располагают только:

  • регистрационный агент, получивший такую информацию в соответствии с правилами duediligence и knowyourcustomer («знай своего клиента»). Он может быть обязан раскрыть ее только по решению местного суда либо по запросу местного регулятора или правоохранительных органов. Неправомерное разглашение таких сведений преследуется по закону;
  • профессиональный посредник, то есть компания, осуществляющая взаимодействие между регистрационным агентом и конечным клиентом по вопросам администрирования офшорной компании;
  • банк, обслуживающий счет данной компании (в настоящее время банки любых стран при открытии счета требуют полного раскрытия бенефициарных, то есть конечных, владельцев средств на счете).

В большинстве не-офшорных стран предусмотрен публичный доступ к данным об акционерах/учредителях (но не о бенефициарах) компаний. Такие сведения могут быть получены из регистрирующего органа (в том числе онлайн) любым заинтересованным лицом бесплатно или с уплатой небольшой пошлины.

Наконец, в некоторых юрисдикциях существуют государственные реестры бенефициарных владельцев компаний («контролирующих лиц», «лиц с существенным контролем» и т.п.). Такие реестры могут быть закрытыми (то есть доступными только для самого регистрирующего органа и, в случае запроса, для иных компетентных органов данной страны) либо открытыми для всеобщего сведения (последний вариант пока встречается редко).

В обозримом будущем практика создания странами (в том числе и офшорными) реестров бенефициарных владельцев будет расширяться, однако степень публичной доступности таких данных остается на усмотрение законодателя конкретной страны.

Иностранные компетентные (например, налоговые) органы могут получить информацию о владельцах компании только на основании международных договоров (например, Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам, двусторонних соглашений об избежании двойного налогообложения или об обмене налоговой информацией). Кроме того, сведения о физических лицах – бенефициарах компаний, имеющих корпоративные счета в иностранных банках, могут при определенных условиях передаваться налоговым органам государств налогового резидентства таких лиц путем автоматического обмена информацией о финансовых счетах по стандарту CRS.     

Оцените эту страницу!
[Всего: 0   Средний:  0/5]

Поделиться

Поделиться в facebook
Facebook
Поделиться в twitter
Twitter
Поделиться в linkedin
LinkedIn
Поделиться в vk
VK
Поделиться в skype
Skype
Поделиться в whatsapp
WhatsApp
Поделиться в telegram
Telegram
Поделиться в email
Email
Поделиться в print
Print

Добавить комментарий

Остались вопросы? Свяжитесь с нами сейчас

Пролистать наверх

Контактные центры

Латвия
Санкт-Петербург
Gestion

* В России услуги оказываются нашим партнером - компанией "Гестион"

Мы используем файлы cookie, чтобы обеспечить вам максимальное удобство пользования нашим сайтом. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь на использование нами файлов cookie.
Принять