fbpx

Кому доступна информация о владельцах компании?

Кому доступна информация о владельцах компании?

Если речь идет о классических офшорных компаниях, информация об их владельцах является конфиденциальной, и ею располагают только:

  • регистрационный агент, получивший такую информацию в соответствии с правилами duediligence и know—your—customer («знай своего клиента»). Он может быть обязан раскрыть ее только по решению местного суда либо по запросу местного регулятора или правоохранительных органов. Неправомерное разглашение таких сведений преследуется по закону;
  • профессиональный посредник, то есть компания, осуществляющая взаимодействие между регистрационным агентом и конечным клиентом по вопросам администрирования офшорной компании;
  • банк, обслуживающий счет данной компании (в настоящее время банки любых стран при открытии счета требуют полного раскрытия бенефициарных, то есть конечных, владельцев средств на счете).

В большинстве не-офшорных стран предусмотрен публичный доступ к данным об акционерах/учредителях (но не о бенефициарах) компаний. Такие сведения могут быть получены из регистрирующего органа (в том числе онлайн) любым заинтересованным лицом бесплатно или с уплатой небольшой пошлины.

Наконец, в некоторых юрисдикциях существуют государственные реестры бенефициарных владельцев компаний («контролирующих лиц», «лиц с существенным контролем» и т.п.). Такие реестры могут быть закрытыми (то есть доступными только для самого регистрирующего органа и, в случае запроса, для иных компетентных органов данной страны) либо открытыми для всеобщего сведения (последний вариант пока встречается редко).

В обозримом будущем практика создания странами (в том числе и офшорными) реестров бенефициарных владельцев будет расширяться, однако степень публичной доступности таких данных остается на усмотрение законодателя конкретной страны.

Иностранные компетентные (например, налоговые) органы могут получить информацию о владельцах компании только на основании международных договоров (например, Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам, двусторонних соглашений об избежании двойного налогообложения или об обмене налоговой информацией). Кроме того, сведения о физических лицах – бенефициарах компаний, имеющих корпоративные счета в иностранных банках, могут при определенных условиях передаваться налоговым органам государств налогового резидентства таких лиц путем автоматического обмена информацией о финансовых счетах по стандарту CRS. 

Оцените эту страницу!
[Всего: 1 Средний: 5]
Подпишитесь на нас в социальных сетях
Узнавайте первыми наши новости про международное налогообложение, регистрацию компаний, релокацию и создание бизнеса в различных государствах.

Поделиться этой статьей

Остались вопросы? Свяжитесь с нами сейчас

Прокрутить вверх

Запишитесь на бесплатную консультацию

Цель вводной консультации - познакомить вас с нашими услугами, а также обсудить ваши индивидуальные потребности, связанные с регистрацией (обслуживанием) компании и открытием банковского счета.